Guida pratica
Trasformare gli estratti conto storici in Excel nelle procedure concorsuali
I fascicoli delle procedure concorsuali possono contenere estratti di più banche e periodi. Un foglio Excel rende ricercabili le transazioni, ma ogni riga deve rimanere collegata al documento originale. Un elenco generato da PDF incompleti non costituisce un estratto completo.
Preparare i documenti
Identificare banca, conto e periodo di ciascun documento. Annotare numeri di estratto, pagine e scansioni non leggibili. Non accorpare conti diversi né dedurre la presenza di mesi assenti.
Procedura passo passo
1. Inventariare i documenti
Ordinare i PDF per banca e conto, controllare la sequenza delle pagine e rilevare fogli iniziali o intermedi mancanti. La continuità temporale va verificata sugli originali.
2. Estrarre i movimenti
Convertire gli estratti leggibili singolarmente o in batch verso CSV o Excel con KontoCSV. Le operazioni non presenti nei documenti non possono essere ricostruite automaticamente.
3. Verificare dati e saldi
Confrontare date, segni, importi, causali e saldi disponibili con i PDF originari. Tenere distinti data operazione e valuta e conservare il conto di riferimento.
4. Preparare un elenco documentato
Registrare provenienza, conto e periodo nel foglio di lavoro. Filtrare movimenti significativi e ritrovare ogni posizione selezionata nell'estratto e negli eventuali giustificativi.
Esempio illustrativo
Esempio fittizio: per un conto esistono gennaio e marzo, mentre manca febbraio. I mesi disponibili si possono esportare, ma l'analisi trimestrale deve essere indicata come incompleta.
Errori da evitare
- Non nascondere pagine assenti, periodi sovrapposti o movimenti duplicati.
- Non confondere valute, date e segni di addebito/accredito.
- Non attribuire automaticamente a un pagamento natura fraudolenta o revocabile.
Risultato e passaggio successivo
La tabella semplifica la consultazione quando mantiene il collegamento alle fonti. Le valutazioni concorsuali richiedono documenti e accertamenti professionali ulteriori.
Limiti della conversione
KontoCSV non svolge indagini patrimoniali o valutazioni giuridiche e non certifica la completezza degli atti.
Domande frequenti
È possibile esaminare più banche?
Sì, verificando separatamente i file e mantenendo identificativi di conto e valuta.
E se manca un foglio?
Registrare la lacuna e richiedere la fonte; la conversione non sostituisce i documenti mancanti.