Guide pratique
Convertir des relevés bancaires historiques en Excel pour un dossier d'insolvabilité
Dans un dossier de procédure collective, les pièces bancaires proviennent parfois de plusieurs banques et couvrent plusieurs années. Excel facilite le tri, à condition de conserver le lien avec les pages d'origine. Une liste de mouvements ne comble pas les lacunes du dossier.
Préparer les documents
Identifier chaque banque, numéro de compte et période. Répertorier les numéros de relevés et les pages, séparer les comptes et noter les scans illisibles ou mois absents avant toute conversion.
Étapes pratiques
1. Inventorier les documents
Classer les PDF par compte, période et source. Repérer les premières pages ou feuillets manquants. Une série de fichiers ne prouve pas automatiquement que toutes les opérations du compte sont présentes.
2. Extraire les transactions lisibles
Convertir les relevés dans KontoCSV, seuls ou par lot, vers CSV ou Excel. L'outil reprend les opérations visibles mais ne reconstitue ni pages ni opérations absentes.
3. Comparer aux relevés originaux
Vérifier les montants, signes, dates et références. Lorsque les soldes sont disponibles, en examiner la cohérence. Conserver l'identifiant du compte et distinguer date d'opération et date de valeur.
4. Préparer le tableau de travail
Documenter compte, banque, période et fichier source. Filtrer ensuite les sommes importantes ou bénéficiaires récurrents, puis retrouver chaque opération retenue dans le relevé et les justificatifs.
Exemple illustratif
Exemple fictif : les relevés de janvier et mars existent, mais celui de février manque. Les deux mois disponibles peuvent être convertis ; le tableau trimestriel doit rester clairement signalé comme incomplet.
Erreurs à éviter
- Ne pas masquer les pages manquantes ou les périodes recouvrantes.
- Ne pas assimiler les dates, devises et sens débit/crédit sans contrôle.
- Ne pas déduire une fraude ou un acte contestable d'une ligne filtrée.
Résultat et suite
La conversion facilite l'examen du dossier lorsqu'elle préserve l'origine de chaque mouvement. Les conclusions reposent sur l'ensemble des preuves et l'analyse professionnelle.
Limites de la conversion
KontoCSV n'est pas un logiciel de procédure collective ou d'analyse juridique. Il ne qualifie pas les opérations, ne recherche pas les avoirs cachés et ne garantit pas l'exhaustivité des pièces.
Questions fréquentes
Peut-on comparer plusieurs banques ?
Oui, après contrôle des exports par compte. Conserver les devises et les références des sources.
Que faire en cas de page manquante ?
Documenter la lacune et demander l'original. Une conversion ne remplace pas les éléments absents.